İlk günden itibaren mali açıdan doğru adımlar atmak için rehberiniz.
1. Şirket Türünüzü Doğru Seçin
Şahıs işletmesi, limited veya anonim şirket… Her yapının vergisel yükümlülükleri farklıdır.
- Şahıs işletmeleri daha kolay kurulur ama vergi dilimi yükseldikçe yük artar.
- Limited ve anonim şirketlerde kurumlar vergisi sabittir (%20) ancak muhasebe giderleri yüksektir.
İpucu: Vergi planlaması yaparken ilk adım, şirket türünü ihtiyaçlarınıza göre belirlemektir.
2. Vergi Levhasını Zamanında Alın
İşe başladıktan sonra 30 gün içinde vergi dairesine başvurarak vergi levhanızı çıkartmalısınız. Bu belge, resmî olarak ticari faaliyetinizi gösterir.
3. Defter Tutma Zorunluluğunu Unutmayın
Hangi şirket türü olursa olsun, defter tutmak ve beyanname vermek zorunludur.
- Şahıs işletmeleri genelde İşletme Hesabı Defteri tutar.
- Sermaye şirketleri Yevmiye, Defter-i Kebir ve Envanter Defteri tutar.
İpucu: Mali müşavir desteği almadan bu süreçleri yürütmek zor olabilir. Baştan sağlam bir iş birliği kurun.
4. Aylık ve Yıllık Beyanname Takvimini Bilin
Yeni kurulan işletmelerin en çok karıştırdığı konulardan biri beyanname takvimidir.
- KDV Beyannamesi: Her ay verilir.
- Muhtasar Beyanname: Personel çalıştırılıyorsa aylık ya da 3 aylık.
- Geçici Vergi Beyannamesi: 3 ayda bir verilir.
- Yıllık Gelir/Kurumlar Vergisi: Yılda bir.
İpucu: Geciken her beyanname için ceza kesilir. Takvimi dijital ajandanıza kaydedin.
5. Fatura ve E-Arşiv Sistemlerine Uyum Sağlayın
Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB), birçok sektörü e-fatura ve e-arşiv sistemine geçmeye zorunlu tutuyor.
- 2024 itibarıyla 500 bin TL ve üzeri ciro yapan firmalar için e-fatura zorunlu hale geldi.
- Yeni kurulan firmalar da bu eşiği aşarsa, geçiş yapmak zorunda kalabilir.
İpucu: E-faturaya erkenden geçmek hem prestij hem de kolaylık sağlar.
6. Vergi Teşviklerinden Yararlanın
Yeni girişimciler için devletin sunduğu çeşitli vergi teşvikleri var:
- Genç Girişimci Desteği (29 yaş altı girişimciler için 3 yıl boyunca 75.000 TL’ye kadar vergi muafiyeti)
- KDV ve Gelir Vergisi Teşvikleri
- Teknokent, Ar-Ge destekleri
İpucu: Vergi teşvikleri, işletmenizi ilk yıllarda ciddi şekilde rahatlatabilir. Unutmayın: Bilgi, kazançtır.
7. Gelir-Gider Takibini Aksatmayın
Vergi, sadece “ne kadar kazandım” değil, aynı zamanda “ne kadar harcadım”la da ilgilidir.
- Faturalandırılmamış giderler, vergi matrahınızı düşürmez.
- Tüm harcamalarınızı belgeli ve faturalı şekilde kayıt altına alın.
8. Mali Müşavirle Güçlü Bir İletişim Kurun
Yeni işletmelerin en büyük destekçisi mali müşavirdir.
- Vergi takvimi, beyanname düzeni, teşvik başvuruları ve cezalardan korunma konularında doğrudan danışacağınız kişi olur.
İpucu: Ucuz muhasebeci değil, bilgili bir muhasebeci her zaman kazandırır.
9. İnternetten Satış Yapıyorsanız Dijital Vergi Yükümlülüklerini Bilin
E-ticaret yapıyorsanız, hem GİB’e hem Ticaret Bakanlığı’na karşı yükümlülükleriniz olabilir.
- E-fatura
- ETBİS kaydı
- KDV tevkifatı gibi özel durumları gözden geçirin.
10. Vergi Cezalarından Korunun
- Beyanname vermemek
- Usulsüz fatura kesmek
- Gelirleri gizlemek gibi durumlar size binlerce lira ceza olarak geri döner.
İpucu: Şeffaf, düzenli ve planlı olun. Vergi, kaçılacak bir şey değil; yönetilecek bir süreçtir.
